瀏陽市人民政府

2025年2月18日在瀏陽市第十八屆

人民代表大會第五次會議上

市財政局局長?朱姿豐

各位代表：

受市人民政府委托，現向市十八屆人大五次會議報告我市2024年財政預算執行情況和2025年財政預算（草案），請予審查，并請各位政協委員和列席人員提出意見。

一、2024年財政預算執行情況

2024年，全市財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入貫徹習近平總書記考察湖南重要講話和指示精神，聚焦財源建設、財稅體制改革、債務風險防控等重點工作，較好完成了市十八屆人大四次會議確定的各項任務，為加快繪就中國式現代化的瀏陽新圖景提供了堅實的財政保障。

（一）一般公共預算執行情況

全市地方一般公共預算收入完成106.76億元，同口徑增長6.3％。一般公共預算支出完成183.39億元，比上年增加3.89億元，增長2.16％，其中：民生支出138.86億元，占一般公共預算支出的75.72％。

按現行財政管理體制結算，全年地方一般公共預算收入完成106.76億元，上級補助收入40.45億元，一般債務轉貸收入22.1億元，調入資金40.18億元（政府性基金預算調入32.8億元、國有資本經營預算調入0.21億元、其他調入7.17億元），動用預算穩定調節基金2.78億元，上年結余6.21億元，當年收入合計218.48億元；一般公共預算支出完成183.39億元，上解支出15億元，一般債務還本支出18.57億元，當年支出合計216.96億元。收支相抵，年終結余1.52億元。

（二）政府性基金預算執行情況

市本級政府性基金預算收入完成104.83億元，其中國有土地使用權出讓收入100.23億元。政府性基金預算支出完成87.58億元，剔除上級專項追加和上年結余項目6.23億元，市本級政府性基金預算支出81.35億元。

按照現行財政管理體制結算，政府性基金預算收入完成104.83億元，其他政府性基金債務收入11.94億元，地方政府專項債務轉貸收入24.81億元，上級補助收入6.06億元，上年結余0.17億元，當年收入合計147.81億元；政府性基金預算支出完成87.58億元，地方政府專項債務還本支出19.29億元，上解支出0.04億元，調出資金32.8億元，當年支出合計139.71億元。收支相抵，年終結余8.1億元。

（三）國有資本經營預算執行情況

國有資本經營預算收入完成2157.31萬元，上級補助收入23.43萬元，當年收入合計2180.74萬元；國有資本經營預算支出45.39萬元，調入一般公共預算統籌安排支出2135.35萬元，當年支出合計2180.74萬元。收支相抵，實現預算平衡。

（四）社會保險基金預算執行情況

社會保險基金預算收入完成22.71億元（含上級補助收入，不含已納入省市統籌的企業職工基本養老保險基金預算、工傷保險基金預算、醫療保險基金預算、失業保險基金預算），比上年增加3.74億元，增長19.74％。其中，城鄉居民基本養老保險基金收入完成12.5億元，比上年增加2.89億元，增長30.12％；機關事業單位基本養老保險基金收入完成10.21億元，比上年增加0.85億元，增長9.09％。

社會保險基金預算支出完成20.06億元（含上解支出），比上年增加2.24億元，增長12.54％。其中，城鄉居民基本養老保險基金支出完成10億元，比上年增加1.64億元，增長19.62％；機關事業單位基本養老保險基金支出完成10.06億元，比上年增加0.59億元，增長6.28％。年末滾存結余2.65億元。

（五）經批準的政府債務情況

2024年，省財政廳下達我市政府債券資金35.64億元，其中：新增一般債券3.54億元，按照上級要求主要用于教育項目建設、水利項目建設、國省干線、農村公路、交通建設等；新增專項債券20.16億元，按照上級要求用于瀏陽市城區農副產品市場建設、金陽新城中心醫院建設、經開區新能源電子信息產業園建設、經開區集中供熱及配套管網項目建設等；其他政府性基金債務收入11.94億元，按規定全部用于置換存量隱性債務。再融資債券4.65億元，按規定全部用于置換存量政府債務。2024年年末地方政府債務限額295.3億元，實際債務余額292.59億元。

上述預算執行情況為快報數，在決算編制匯總后將會根據要求進行調整，屆時再向市人大常委會報告。

二、人大預算決議和主要財稅政策落實情況

按照市十八屆人大四次會議的決議要求，以及市人大財經委的審查意見，財稅部門全面貫徹新發展理念，積極深化財稅體制改革，加力保障重點支出，完善財政預算管理，持續抓好地方債務風險化解，為經濟社會平穩健康發展提供有力支撐。

（一）真招實策穩預期、促增長，助力經濟平穩運行

一是以財政資本帶動社會資本，發展動能持續增強。搶抓政策機遇期，積極向上對接，爭取上級轉移支付資金58.4億元，新增政府債務限額35.64億元，財政保障能力進一步提升。緊扣“五好”園區建設，加大園區財政體制分成力度，以瀏陽經開區為龍頭，以農業科技園、鎮頭環保科技示范園、大瑤花炮產業基地為支撐，持續優化“1＋3＋N”園區（基地）發展格局，著力提升園區經濟貢獻度，瀏陽經開區入選全國先進制造業百強園區。印發《瀏陽市2024年招商引資“一號工程”實施方案》，精準靶向招商，擦亮“營商福地看瀏陽”金字招牌。全市新引進項目148個，其中50億元以上項目1個，10億元以上項目11個，“三類500強”項目5個，獲評“2024最具投資吸引力縣（市）”，蟬聯全國縣域經濟和社會綜合發展第5位。

二是以財政投入推動產業升級，發展根基持續鞏固。做實“產業強市”，突出抓好傳統產業煥新、新興產業壯大、未來產業培育，持續推進電子信息、生物醫藥（大健康）、煙花爆竹、智能裝備等產業發展，實現“2＋2＋N”現代化產業迭代升級。強化企業主體培育，新增規模工業企業55家，國家級“專精特新”小巨人企業2家、“專精特新”中小企業70家。全面推進數字化轉型，煙花鞭炮產業入選長沙市中小企業數字化轉型試點行業，第一批33家企業已完成數字化改造。深入實施“智賦萬企”行動，“長沙惠科5G＋工業互聯網智能工廠”入選工信部工業互聯網試點示范。統籌資金31.6億元用于保障長瀏磁浮快線、長贛高鐵建設，全力推進湘贛大道、瀏江高速、長永高速擴容等重大項目建設。湘贛合作產業園（花炮產業基地）整合提升加快推進，惠科綜合體、貝恩醫療等118個項目順利竣工。

三是以財政資金撬動市場實體，發展潛能持續釋放。舉辦瀏陽市第八屆金融服務季，幫助8700余家次企業及新型農業經營主體獲得銀行授信130.59億元。落實稅費支持政策，全市新增減稅降費、增值稅留底退稅7.65億元，進一步激發企業發展信心和活力。統籌安排1100萬元，舉辦“玩轉國潮·嗨購瀏陽”嘉年華主題市集、網購節、車展等促消費活動，深入推進“兩重”“兩新”送解優專項行動，消費品以舊換新交易金額達5.5億元，帶動消費30億元，讓“真金白銀”直達經營主體、優惠實惠落到千家萬戶。兌付房交會購房補貼和創業補貼2800萬元，出臺“房地產新政11條”，提振住房消費信心，優化房地產市場環境。統籌安排1900萬元，推進文旅融合深度發展，將文旅資源優勢轉化為產業發展優勢，周末焰火實現常態化運營，成功舉辦第十六屆中國（瀏陽）國際花炮文化節，獲評“中國文旅產業與鄉村振興融合發展示范城市”，蟬聯全國縣域旅游百強縣第4位。

（二）真心實意暖民心、兜底線，民生賬本更厚更實

一是加固筑牢民生保障防線。全年民生支出138.86億元，占一般公共預算支出的75.72％，較上年增加3.04億元。統籌資金3200余萬元，全力支持穩崗就業，落實落細就業優先政策；安排人才引進專項經費2600萬元，堅定不移做好人才經費保障工作，用財政“活水”激發人才“活力”。城鄉居民醫保人均補助標準由640元提高到670元，城鄉居民基礎養老金連續二十年增長，達到每人每月296元，基本公共衛生服務補助資金由人均89元提高到94元，保障水平進一步提升。發放城鄉低保、特困供養、孤兒及事實無人撫養兒童生活補貼、殘疾人兩項補貼等民生補貼4.2億元，惠及245萬人次。為城鄉三無人員、重度殘疾人員、城鄉低保人員等困難群體代繳社會養老保險，惠及17307人次，民生福祉持續改善。

二是賦能教育優先發展戰略。不斷加大教育投入力度，全年一般公共預算教育支出40.1億元，落實教育經費“兩個只增不減”。投資5.7億元，支持改擴建實事幼兒園17所，支持10所義務教育學校薄弱環節改善與能力提升，支持田家炳等8所高中改善辦學條件，推進瀏陽三中“徐特立”項目建設、雅禮?第二中學擴容改造，助推教育優質均衡發展；支持職業中專“楚怡”學校二期建設，實施職業學校辦學條件達標工程，推動職業教育創新發展。落實學前幼兒、義務教育、高等教育等學生資助政策，撥付補助資金5573.5萬元，惠及困難學生達70063人次。辦理生源地信用助學貸款共3138筆，貸款金額達4603.88萬元，全學段學生資助體系不斷完善。

三是托底醫療衛生穩健發展。加大公共衛生事業投入，統籌安排衛生健康支出14.36億元，扎實推進健康瀏陽建設。婦幼保健院完成整體搬遷并投入使用，金陽醫院投入運營，4家鄉鎮衛生院、17家村衛生室完成升級改造，公立醫院醫療衛生服務環境全面提升。推進分級診療制度建設，建成醫聯（共）體104個，完成新生兒疾病免費篩查與診斷7210人，新增普惠托位520個、6家鄉鎮衛生院入圍全國百強，城鄉醫療資源布局進一步優化。跨省異地就醫結算3.25萬余人次，支付醫保基金6551.12萬元，困難群眾參保率達100％，人民群眾健康水平持續提升。瀏陽市人民醫院成功創建全省首批縣級三甲綜合醫院，瀏陽獲批全省首批基層衛生健康綜合試驗區建設單位，為宜居宜業幸福瀏陽建設提供健康保障。

（三）凝心聚力強融合、增品質，城鄉投入繪就幸福

一是城市更新加速推進。統籌投入7.06億元，改造老舊小區10個537戶，街巷14條，新增保障性住房1801套，讓人民的獲得感成色更足、幸福感更可持續。持續推進城鄉客運一體化，大力發展綠色交通，統籌投入5000萬元，開通公交線路157條，建成公交樞紐站4個，安裝充電樁206個、新能源公交車增至209臺。統籌資金6.29億元，全域提升城市環境品質，深化精細化作業模式。完成天空劇院片區概念性規劃和看臺區域擴容提質，提升天空劇院周邊品質。瀏寧、瀏株韶、G354瀏陽金口至冷井公路、金城大道等項目高效推進，金陽新區建設穩步推進，道吾山城市公園加速建設，城市骨架更加完善。

二是鄉村振興提質增效。加大財力下沉，鄉鎮體制分成資金較上年增加1.8億元，提高基層“三保”保障水平；村級組織運轉保障經費比上年增加1823萬元，有效保障村級組織運轉。統籌資金1.8億元，進一步加大高標準農田建設力度，完善農業配套設施，加強后期管護，夯實糧食生產基礎。積極推進宜居宜業和美鄉村建設，擦亮“鄉村振興看瀏陽”品牌。爭取增發國債資金6.13億元，用于水庫、水閘、灌區等水利項目建設。統籌資金1.04億元，新改建農村公路210公里，創建美麗農村路25條，“瀏陽市東南旅游精品自駕路線”入圍交通運輸部2024年“行在鄉村　游在路上”全國最美自駕精品路線20強。

三是綠色瀏陽底色更亮。堅持生態優先、綠色發展，統籌資金1.79億元，推進水、大氣、土壤污染聯防聯治，加快建設山水秀美的生態強市。推進垃圾焚燒發電項目主體工程建設，建設城區規模以上在建工地視頻監控和揚塵在線監測平臺，安裝高壓霧樁、路燈搭載式噴霧等裝置，科技治污能力不斷提升。抓好水生態環境保護和治理，2024年三大流域出境斷面年度水質達標率100％，8個國省控斷面年度水質達到Ⅱ類及以上，瀏陽河獲評全國美麗河湖、幸福河湖優秀案例。

（四）守正創新促改革、防風險，財政動能有效釋放

一是全面深化零基預算改革。堅持問題導向，嚴格對標“以零為基”“以事定錢”“以效促用”三大原則，打破資金散小、分裂固化的格局，變“路徑依賴”為“破舊立新”，加強財政資源統籌和科學分配。樹牢習慣過緊日子思想，建立節約型財政保障機制，勤儉辦事業，大力壓減一般性支出，騰出更多財力保障重大政策落地和民生事業發展。壓減部門預算一般性項目支出1.25億元，“三公”經費較上年下降13.2％。堅持量入為出，量力而行，按保“三保”支出、政府債務還本付息支出、年度大事要事保障清單事項支出、部門必須開展的一般性事業發展支出、其他支出五級優先序安排支出預算，優化支出結構，切實提高財政資金使用效益。合理設置專項資金，加強資金跨部門、跨層級統籌，實現聚攏“零錢”、用活“死錢”，充分挖掘釋放閑置資金潛力，發揮資金合力。

二是持續推進財政體制改革。建立健全市與鄉鎮（街道）、園區財政管理體制，理順財政分配關系，規范財政管理，激發鄉鎮（街道）、園區發展積極性。堅持以效促用，將績效管理嵌入預算編制、執行、監督全過程，圍繞事前、事中、事后閉環的全過程預算績效管理鏈條，加強公共服務、國有“三資”等領域績效評價，加強重大政策、重大項目、重大資金安排事前績效評價，推動從“要我有績效”向“我要有績效”的轉變，實現預算責任和績效責任“雙落實”。深化政府采購制度改革，政府采購項目實施前置審查，進一步規范政府采購行為。加強財政預決算公開管理，促進預決算公開工作的程序化、規范化、法制化，讓公眾找得著、看得懂、能監督。

三是完善財政風險防控機制。積極推進預算管理一體化建設，對“三保”資金加注特定標識，實現“三保”資金從分配源頭到支付使用末端全鏈條、全過程跟蹤監督，確保“三保”支出安全高效。用好一攬子化債政策，打好風險防控組合拳，落實“年計劃”“月監測”“雙監管”“促平衡”債務管控機制。緊盯金融支持化債政策，積極對接國開行、湖南銀行等金融機構，制定“一行一策”“一債一策”“一時一策”，指導平臺公司“除高息，降成本”，年度新增融資綜合平均成本有力下降，債務結構顯著優化。聚焦重大支出政策、重點項目資金監管，持續加強教育、醫療、惠農惠民補貼等領域專項整治，建立健全監督主體中央與地方縱向聯動，紀檢監察、巡視巡察、審計、人大監督等橫向協同機制，推動財會監督走深走實。

2024年是異常艱辛的一年，國內需求不足，部分企業生產經營困難，外部環境變化帶來的不利影響加深，財政增收持續承壓。而“三保”、債務還本付息支出等剛性重點支出不斷攀升，財政收支矛盾進一步凸顯。面對困難和挑戰，全市上下團結一心、攻堅克難、砥礪奮進，較好的完成了年初確定的各項目標任務。

同時，我們清醒地認識到，財政工作仍面臨一些問題和挑戰，主要體現在：宏觀經濟下行，風險隱患仍然較多，財政收入增速乏力，而“三保”等剛性支出日益增加，財政緊平衡態勢依然突出。但是，隨著中央實施更加積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，我們將更加堅定信心，加力提效，積極承接好政策落地，加強財政管理，深入推進財政體制改革，為奮力譜寫中國式現代化瀏陽篇章提供堅實的財力保障。

三、2025年財政預算（草案）

2025年全市財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆二中全會、二十屆三中全會和中央經濟工作會議精神，以及省委、長沙市委、瀏陽市委全會精神和經濟工作相關部署，深入落實習近平總書記關于湖南工作的重要講話和重要指示批示精神，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，服務和融入新發展格局，錨定“三高四新”美好藍圖，扎實推動高質量發展，實施更加積極的財政政策，加大財政支出強度，加強重點領域保障，優化財政支出結構，提高資金使用效益，更加注重惠民生、促消費、增后勁，兜牢基層“三保”底線，為高水平建設“縣域經濟新典范、共同富裕先行區”，奮力譜寫中國式現代化瀏陽篇章提供有力保障。

根據上述指導思想和《中華人民共和國預算法》等相關法律法規要求，結合全市經濟社會發展規劃和財力情況，擬對2025年預算安排提出如下建議：

（一）一般公共預算安排建議

1．地方一般公共預算收入安排建議

全市地方一般公共預算收入安排109.96億元，增長3％。

2．一般公共預算支出安排建議

一般公共預算支出安排152.2億元，增長0.33％。

3．一般公共預算平衡情況

綜合財政收支預算和體制情況，2025年地方一般公共預算收入安排109.96億元，上級補助收入41.18億元，政府性基金調入14.63億元，國有資本經營預算調入0.3億元，上年結余1.52億元，減去上解支出15.4億元，可用財力為152.2億元；全年安排一般公共預算支出152.2億元。收支相抵，實現預算平衡。

（二）政府性基金預算安排建議

政府性基金預算收入安排56.58億元，其中：國有土地使用權出讓收入50億元。政府性基金預算支出安排50.62億元，調出資金14.63億元。

按照現行財政管理體制，政府性基金預算收入56.58億元，上級補助收入0.6億元，上年結轉8.1億元，減去上解支出0.03億元，可用財力為65.25億元。全年安排政府性基金預算支出50.62億元，其中市本級支出48.77億元、上級專項追加項目0.6億元、債務還本支出1.25億元，調出資金14.63億元。收支相抵，實現預算平衡。

（三）國有資本經營預算安排建議

國有資本經營預算收入安排3058.74萬元，上級補助收入23.43萬元，可用財力3082.17萬元。安排國有資本經營預算支出48.43萬元，調出資金3033.74萬元。收支相抵，實現預算平衡。

（四）社會保險基金預算安排建議

社會保險基金預算收入安排23.56億元，其中：城鄉居民基本養老保險基金收入安排12.71億元，機關事業單位基本養老保險基金收入安排10.85億元。社會保險基金預算支出安排21.77億元，其中：城鄉居民基本養老保險基金支出安排10.92億元，機關事業單位基本養老保險基金支出安排10.85億元。年末滾存結余1.79億元。

因上級政策調整等因素導致預算收支變化，將在預算調整報告中按要求進行調整，屆時再向市人大常委會報告。

四、2025年財政工作的主要措施

（一）以更高站位、更強擔當，推動經濟發展進中提質

堅決落實中央“兩重”“兩新”部署，推動現有政策加速生效、新政策加力推進。密切跟蹤上級政策動向，做優做實項目儲備，最大力度爭取超長期特別國債支持。組合用好專項債、中央預算內基建、超長期特別國債等資金，吸引撬動社會資本，推動重大項目建設，加快形成實物工作量。積極對接增加地方自主財力、拓展地方稅源、適當擴大地方稅收管理權限等事項，全力爭取消費稅改革政策落地。扎實推進地方收入質效攻堅行動和“1＋4＋5”稅費精誠共治等專項行動，依托財源建設“香樟樹”培育行動方案，優化稅源企業培育，圍繞重點產業鏈開展上下游招商。深化與財信金控戰略合作，聚焦科技創新與產業發展，通過基金招商、債券承銷發行、融資擔保、國企轉型等方面，引入資金、資源助推經濟高質量發展。

（二）以更新思路、更優機制，推進財政改革持續深化

深化零基預算改革，打破基數概念和支出固化格局，建立健全財政支出標準體系，構建以基本支出標準、項目支出標準、基本公共服務支出標準、資產管理標準為主體的財政支出標準體系，使支出標準成為預算安排的基礎依據。擴圍事前績效評估，提升財政評審質效，推行政府采購前置審查，強化預算剛性約束。加強財政資源統籌，按照“收入一個籠子、支出一個口子、預算一個盤子”的原則，清理整合專項資金，把分散在各個口子的各類資金資產統籌配置，壓減一般性事務支出，騰出財力集中用于“三保”和落實市委、市政府重大決策部署。大力優化支出結構，制定大事要事保障清單，進一步完善支出保障調度機制和支出預算排序機制，定期研判形勢，保障財政穩健運行。

（三）以更準落點、更實舉措，提升群眾獲得感幸福感

堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，編制“三保”支出清單，明確各項“三保”支出資金來源，建立“三保”運行監測機制，實現“三保”預算和執行的信息化、動態化管理。加力落實存量和增量財政政策，堅持把保障和改善民生作為工作的出發點和落腳點，繼續將全市財政支出增量的三分之二以上用于民生事業，加大對教育、醫療、養老等民生領域的投入。突出就業優先導向，積極推進創業補貼、創業貸款、創業孵化等相互聯動，支持企業穩崗擴崗，加強基礎性、普惠性、兜底性民生建設，著力把惠民生的事辦實、暖民心的事辦細、順民意的事辦好。積極推進惠民惠農財政補貼資金“一卡通”陽光審批系統應用實施，確保陽光審批、陽光發放、陽光監管，全力守護惠民惠農“錢袋子”。

（四）以更大力度、更嚴標準，牢牢守住風險防控底線

根據各類支出特點相應匹配財力來源，確保“三保”支出和地方政府債務付息支出有穩定的經常性財力支撐，防范財政運行風險。堅持舉債有度，科學測算綜合可用財力與存量債務匹配關系，綜合考慮債務風險等級與財政、國有企業運行情況，統籌發展與安全，確保債務增長保持在合理區間。按照“一債一策”原則，梳理債務置換、信貸資源“供需兩張清單”，推動“政銀企三方對接”，推進存量債務期限短變長、利率高變低。堅持管債有法，優化投融資審核聯審會議機制，嚴控融資成本和債務增速，嚴格落實項目立項資金來源評估和開工資金來源核準制，嚴禁通過平臺公司違規舉債和變相集資，嚴禁以企業債務形式增加政府債務，切實防范新增債務風險。

各位代表，征程萬里風正勁，重任千鈞再奮蹄。2025年是“十四五”規劃收官之年，我們將在市委的正確領導下，主動接受市人大的監督和指導，認真聽取市政協的意見和建議，認真落實本次大會決議，努力完成各項工作任務，助推瀏陽經濟高質量發展，為奮力譜寫中國式現代化瀏陽篇章作出新的更大貢獻。